WWFT
Mit dem Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (Wet ter voorkoming van Witwassen en Financieren van Terrorisme/Wwft) werden Rechtsanwälten und anderen Dienstleistern schwerwiegende Verpflichtungen auferlegt.
Für die Tätigkeiten von Anwälten gelten die Bestimmungen des Wwft, insofern ein juristischer Beistand auf folgenden Gebieten gegeben oder erteilt wird:
- Steuerrecht
- Kauf-/Verkauf von Immobilien
- Verwaltung von Geldern
- Gründung/Verwaltung von juristischen Personen
- Kauf/Verkauf von Unternehmen
- Bei Auftreten eines Rechtsanwaltes im Namen und auf Rechnung eines Mandanten bei allen finanziellen Transaktionen oder Immobilientransaktionen.
Die sich aus dem Wwft für Rechtsanwälte ableitenden Verpflichtungen bedeuten kurz zusammengefasst:
- (1) dass diese sicherzustellen haben, dass sich die Mandanten vor Erbringung der Dienstleistungen ausweisen und
- (2) dass sie ungewöhnliche Geldtransaktionen angeben.
Zu 1: Ausweispflicht.
Laut Wwft hat eine Identifikation unserer Mandanten vor Beginn der Erbringung der Dienstleistung stattzufinden:
- bei juristischen Personen: die die juristische Person vertretende Person hat sich auszuweisen. Es ist eine Fotokopie des gültigen Ausweises anzufertigen und das Handelsregister der Industrie- und Handelskammer zu konsultieren, um die Befugnis des Ansprechpartners zu überprüfen;
- bei natürlichen Personen: persönliches Erscheinen und Vorlage eines Personalausweises, von dem eine Fotokopie erstellt wird.
Zu Beginn unserer Tätigkeiten werden Sie aufgefordert, uns die genannten Angaben zur Verfügung zu stellen.
Zu 2: Ungewöhnliche Transaktionen
Laut Wwft sind wir verpflichtet, ungewöhnliche finanzielle Transaktionen zu melden. Dazu gehören:
- Transaktionen mit Schecks oder in bar ab € 10.000,– (oder Beträge etwas unterhalb der Meldegrenze) oder
- Transaktionen, die Anlass zu der Vermutung geben, dass sie im Zusammenhang mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung stehen.
Weitere Informationen zu diesem Gesetz finden Sie unter der genannten Website: